Frodi

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Il banchiere di Lucifero. Come ho...

Birkenfeld Bradley C.
Rai Libri 2018

Disponibile in 3 giorni

18,00 €
Bradley ce l'ha fatta: è arrivato in cima alla scala dorata della finanza. Può permettersi di girare in Ferrari e di annaffiare le sue cene con lo champagne, i suoi clienti lo invitano in vacanze in yacht e sui loro jet privati. Il prezzo di questo successo? "Solo" vendersi l'anima al sistema bancario svizzero, lavorando come esperto di aziende offshore e operazioni finanziarie ai limiti - e oltre i limiti - della legalità. Il suo mestiere è infatti nascondere per conto dei suoi clienti milioni di dollari, schermandoli da partner commerciali, coniugi e autorità fiscali. Fino a che Bradley fa i conti con se stesso e decide di rivoltarsi contro il mondo corrotto di cui fa parte. Denuncia la grande banca svizzera per cui lavora, UBS, e di fatto se stesso. Viene arrestato e condannato, nonostante aiuti il Tesoro statunitense a recuperare più di 15 miliardi di dollari tra imposte evase e sanzioni. Finirà in carcere, ma riceverà un premio per il suo contributo all'accertamento della verità. L'autore ci conduce dietro le quinte del dorato mondo bancario privato elvetico, dei suoi segreti meglio custoditi e della sua clientela più ricca e potente, tra cene di lusso, frodi, guerre intestine e confessioni personali. Un vibrante racconto in prima persona, una rivelazione shock sull'impero dell'illecito, che ha subito, grazie a lui, un duro colpo, ma che resiste e prospera in molte parti del mondo.

I reati di falso. Aspetti di...

De Simone Paolo Emilio
Maggioli Editore 2018

Disponibile in libreria  
REATI

32,00 €
Il presente volume è stato concepito come uno strumento di rapida, agile e chiara comprensione dell'attuale sistema codicistico dei reati di falso, anche con riferimento - in un'ottica multidisciplinare - ai possibili e connessi risvolti processualistici, sia in campo penale che civile, resa ancora più agevole attraverso la previsione di tabelle di sintesi e schemi a lettura guidata che evidenziano i punti salienti di ogni questione problematica. Con il presente testo si vuole fornire all'operatore del diritto un'attenta analisi, dinamica, approfondita e aggiornata, della disciplina relativa ai reati di falso, in particolar modo quelli relativi alle falsità in atti. Anche tale parte del codice penale non è rimasta immune da recenti interventi del Legislatore delegato (d.lgs. 15 gennaio 2016, n. 7) tesi a rendere maggiormente aderente alla realtà la lettera della legge e concretizzatisi, sia nell'opera di abrogazione di alcune fattispecie penali, meno gravi ed evidentemente meno "pericolose" nella realtà socio-giuridica odierna, che in quella di previsione di nuove ipotesi delittuose, connesse all'utilizzo sempre più pervasivo dello strumento informatico, ovvero di ipotesi in cui la procedibilità è prevista a querela della persona offesa.

Frode sportiva e doping

Errede Pietro
Cacucci 2011

Disponibile in 3 giorni

18,00 €
Lo sport è vita, cultura, passione. È spettacolo, puro divertimento, ma anche business. Viene dunque da chiedersi: com'è mai possibile che proprio lo sport, che per sua natura dovrebbe rappresentare un momento di esaltazione di valori etici e di serena aggregazione sociale, sia invece diventato un fattore criminogeno? La ragione di questa contaminazione è fin troppo evidente e va ricercata negli ormai enormi interessi economici che connotano il mondo dello sport (o almeno degli sport più popolari) sotto forma di ingaggi, sponsorizzazioni, diritti televisivi, etc. Lo sport, in particolare talune discipline quali il pugilato, la corsa, il salto, il lancio del disco e del giavellotto, ha origini molto antiche, come del resto è testimoniato dalle vivaci descrizioni di prove atletiche contenute nei poemi omerici.

Le frodi comunitarie nel reparto...

Ferrara Vincenzo
Maggioli Editore 2010

Disponibile in 5 giorni

28,00 €
Questo libro rappresenta un nuovo contributo agli studi in materia di frodi e irregolarità nella percezione ed utilizzo dei fondi comunitari in agricoltura. Gli autori forniscono un quadro completo ed aggiornato della cornice normativa di riferimento accompagnato da una ampia ricognizione dell'assetto organizzativo del settore, illustrando compiti e funzioni dei diversi soggetti pubblici chiamati ad operarvi, sia comunitari che nazionali. Vengono analizzate le norme del diritto interno e del diritto comunitario, viene passata in rassegna la più recente giurisprudenza di merito e di legittimità mettendo allo scoperto le criticità del sistema e fornendo indicazioni e suggerimenti preziosi anche per le investigazioni di polizia giudiziaria. L'opera, infine, si caratterizza anche per la puntuale indicazione della recente evoluzione giurisprudenziale che ha portato la Corte dei conti in sede giurisdizionale ad occuparsi della materia, con estensione dell'ambito del giudizio di responsabilità amministrativa, e la possibile applicazione delle specifiche misure cautelari e conservative necessarie ad assicurare un effettivo recupero dei fondi.

Il trasferimento fraudolento di valori

Calabrese Francesco
Giappichelli 2018

Non disponibile  
REATI

45,00 €
Il delitto di Trasferimento fraudolento di valori incarna uno dei principali terreni sui quali Dottrina e Giurisprudenza si confrontano ed affrontano ormai quotidianamente. Ciò accade, ipso facto (non iure), allorquando nei provvedimenti giudiziari si incontrano e si scontrano l'esigenza di repressione di fenomeni criminosi e l'altrettanto legittima esigenza di preservazione di un minimo canone di determinatezza e, dunque, di certezza giurisdizionale. Questo contributo si pone nella prospettiva analitica del fenomeno repressivo sotto il profilo fenomenologico ma ne valuta anche l'aspetto prettamente normativo e pratico applicativo, esplorando così i temi legati alla concreta funzionalità della norma, anche al cospetto dei canoni costituzionali preposti alla disciplina della attività giurisdizionale penale.

Evasione e criminalità. I Figli del...

Valente Piergiorgio
Eurilink 2018

Non disponibile

20,00 €
Il Volume "Evasione e criminalità. I figli del sonno tra Gige e Fenice per Stati e organismi sovranazionali" affronta criticamente temi complessi ed attuali legati al fenomeno dell'evasione. L'evasione ha importanti ricadute in ambito economico sia nazionale che internazionale. I comportamenti evasivi costituiscono un ostacolo alla crescita economica in quanto causano un'alterazione delle condizioni di concorrenza sul mercato, la distorsione nell'allocazione dei fattori produttivi, nonché disparità di trattamento tra contribuenti. Il Volume tratta con particolare riguardo: i rapporti esistenti tra evasione e criminalità; le frodi in ambito di imposte indirette (le frodi in materia di IVA, doganale, di accise e quelle che si concretizzano nel settore dei giochi e delle scommesse); il fenomeno dell'interposizione fittizia; la disciplina riguardante la tassazione dei proventi illeciti ed, in particolare, l'analisi dell'art. 14, c. 4 della Legge 24 dicembre 1993, n. 537; il tema dell'indeducibilità dei costi da reato.

Frode in processo penale e depistaggio

Alberico A.
Aracne 2018

Non disponibile

16,00 €
Il delitto di frode in processo penale e depistaggio ha contribuito a riportare al centro della riflessione penalistica il problema della tutela penale del processo, e della prova in particolare. La nuova fattispecie, infatti, pur se applicabile solo a pubblici funzionari, racchiude nel proprio recinto di tipicità tutte le possibili forme di "contaminazione" processuale e le punisce proprio in quanto orientate ad impedire la convergenza tra la verità processuale e quella storica. L'auspicio è che essa stimoli una riforma dei delitti contro l'amministrazione della giustizia incentrata sulla tutela della genuinità del materiale probatorio che perviene alla conoscenza del giudice.

Il nuovo «falso in bilancio» e i...

Macrillò A.
Dike Giuridica Editrice 2016

Non disponibile

35,00 €
Il volume analizza nel dettaglio il reato di false comunicazioni sociali come rimodellato dalla recente L. 27 maggio 2015, n. 69 contenente «Disposizioni in materia di delitti contro la pubblica amministrazione, di associazioni di tipo mafioso e di falso in bilancio» mediante cui il legislatore - secondo un modello differenziato a seconda della tipologia societaria - ha voluto restituire severità ed effettività all'intervento punitivo sulle condotte di non trasparente tenuta delle scritture contabili in seno alle società. L'opera che contiene i primi orientamenti giurisprudenziali (anche delle Sezioni Unite) sulle fattispecie oggetto della novella, ed esamina partitamente tutti i reati societari contenuti nel codice civile tenendo in considerazione anche le problematiche di carattere processuale. È di seguito affrontato il delitto di bancarotta fraudolenta da reato societario ovvero "impropria" e il delicato tema delle misure di carattere patrimoniale - fra cui spicca la confisca - adottabili a seguito dell'accertamento dei reati societari. A completamento del quadro, il volume esamina il tema, anch'esso di costante attualità, della responsabilità degli enti derivante da reato di cui al d.lgs. 231/01 la cui trattazione, al pari degli altri argomenti, è arricchita da riferimenti alla dottrina e alla più recente giurisprudenza di legittimità, di merito e sovranazionale.

Le frodi nel sistema assicurativo...

Oliviero M. R.
Nuova Giuridica 2016

Non disponibile

22,00 €
Le frodi assicurative incidono pesantemente sul sistema economico italiano perché sono permeate nella società civile, anche se assurgono agli onori della cronaca solo in occasione dell'aumento delle tariffe RC auto. Nonostante disperdano ogni anno ingenti risorse pubbliche e private, nessuno ha mai approfondito in modo sistematico questo fenomeno chiedendosi: «Da chi sono perpetrate? Attraverso quali sistemi? Come si identificano? Dove si concentrano? Come sono sanzionate dall'ordinamento giuridico italiano? Come possiamo tutelarci? Quali sono i possibili rimedi?» Per la prima volta è stata condotta una strutturata analisi giuridica dedicata esclusivamente alle frodi assicurative per esaminare: i profili dei truffatori, i rilievi giuridici delle truffe più diffuse in rapporto al reato di frode assicurativa (Art. 642 CP) e al generico reato di truffa (Art. 640 CP), proponendo in conclusione un ventaglio di valide soluzioni normative per contrastarle, anche alla luce delle recenti riforme legislative.

Manuale del campionamento generale...

Fabianelli Calogero
Youcanprint 2015

Non disponibile

45,00 €
L'esperienza maturata in tanti anni presso il Servizio Repressione Frodi, ora ICQRF, del Ministero delle Politiche Agricole Alimentari e Forestali e, successivamente, presso l'organismo di controllo e certificazione Suolo e Salute, in qualità di tecnico ispettore prelevatore, la difficoltà di reperire al bisogno la specifica normativa che regola i vari settori agroalimentari, il fine di potere consigliare la realizzazione di un "campionamento" corretto e conforme alle norme vigenti; hanno indotto l'autore a cercare e poi "riunire" le norme specifiche ed una serie di regolamenti comunitari ad esse collegate, riguardanti il prelievo degli alimenti e dei mezzi tecnici dell'agricoltura.

La tutela penale della libertà di...

Palmieri Giuseppe M.
Edizioni Scientifiche Italiane 2013

Non disponibile

22,00 €
Nell'ambito dell'analisi delle fattispecie in materia di riciclaggio sono state ipotizzate diverse oggettività giuridiche quali patrimonio, ordine economico, ordine pubblico e amministrazione della giustizia. Individuato il legittimo bene giuridico nella libertà di iniziativa economica di cui all'art. 41 Cost., la fattispecie di riciclaggio rappresenta un'ipotesi di pericolo indiretto e la fattispecie di impiego di capitali illeciti un'ipotesi di pericolo diretto, ma presunto. Entrambe risultano eccessivamente distanti rispetto alla relativa offesa. Inoltre, con riferimento alla formula "in modo da ostacolare" la identificazione della illecita provenienza del bene di cui alla fattispecie di riciclaggio, il concetto di "occultamento", contenuto nell'art. 648 c.p., risulta dotato di una più intensa portata offensiva.

I sistemi di governance e le frodi...

Magnanelli Barbara S.
RIREA 2013

Non disponibile

12,00 €
Il presente lavoro ha lo scopo di analizzare i diversi sistemi di corporate governance e le loro caratteristiche e porli in relazione al verificarsi delle frodi contabili e al loro ammontare. La ricerca propone anzitutto una definizione della corporate governance e una panoramica dei modelli di governance adottati nei diversi paesi del mondo. Successivamente, vengono analizzate le frodi contabili e le possibili tecniche di implementazione delle stesse. Il lavoro intende poi sviluppare un modello empirico che possa verificare l'esistenza di una relazione tra le frodi contabili e i sistemi di governance adottati dalle imprese, aspettandosi una relazione positiva tra i due costrutti teorici. Tale relazione è testata su un campione costituito per metà da imprese per le quali è stata scoperta una frode contabile e per l'altra metà da un campione di controllo, costituito quindi da imprese selezionate ad una ad una che presentano caratteristiche simili alle imprese fraudolente, ma nelle quali non si è verificata alcuna frode.

Frodi aziendali. Forensic...

Pogliani Giuseppe
EGEA 2012

Non disponibile

65,00 €
Il libro è un'ampia panoramica e una guida organica sulle attività svolte dai professionisti specializzati nelle indagini sui cosiddetti white collar crimes (frodi aziendali) e nella progettazione e implementazione di sistemi di controllo finalizzati alla prevenzione di tali fenomeni. Il testo fa ampio ricorso a casi aziendali, tratti anche dai recenti scandali economico-finanziari, e si propone di coniugare l'esperienza professionale degli autori con i più rilevanti contributi accademici in materia. La trattazione del tema è articolata in sei parti nelle quali sono approfonditi: definizioni di frodi, profilo psicologico del frodatore e caratteristiche della figura professionale di fraud auditor, tipologie di frodi (appropriazione di patrimonio aziendale, frodi contabili e di bilancio, corruzione); metodologia investigativa di fraud investigation; approfondimento di alcune figure complesse di frodi aziendali; prevenzione delle frodi e sistemi di controllo interno; forensic accounting e litigation.

I signori dei tranelli. I...

Cei Antonio
Franco Angeli 2012

Non disponibile

18,00 €
Nell'ultimo decennio il mondo dell'economia e quello dello sport sono stati segnati da un gran numero di scandali e fallimenti. Abbiamo assistito al crack di aziende come la Enron, quinto colosso finanziario americano, e della Parmalat, una delle imprese italiane di eccellenza, ma abbiamo vissuto anche la lunga stagione degli scandali sportivi: da quelli del doping che hanno distrutto il ciclismo e hanno coinvolto atleti famosi in tutti gli sport, sino a giungere al calcio in cui gli scandali sembrano non finire mai. Viviamo in un periodo in cui vengono scoperte grandi truffe perpetrate da leader di successo e top performer sino a quel momento oggetto di ammirazione e adulazione da parte di tutti. L'inganno sistematico, diventato così condotta istituzionale, insieme all'avidità e all'arroganza dei leader ha rovinato grandi aziende e ridotto molte prestazioni sportive a espressione di trucchi farmacologici. Questo libro costituisce una chiave di lettura di quali siano le ragioni per cui queste truffe abbiano trovato così grande spazio nel mondo attuale. E analizza le cause che determinano il perseguimento consapevole di forme di fraudolenza e come azioni isolate siano diventate modi standard di fare sport e business. Le vicende raccontate mettono in luce veri e propri sistemi di truffa, non interpretabili in termini di atleti o manager isolati con profili devianti.

La frode fiscale

Santamaria Baldassarre
Giuffrè 2011

Non disponibile

70,00 €
Questa nuova edizione del volume è stata rivista alla luce della più autorevole dottrina e della recentissima giurisprudenza della Corte di Cassazione ed ampliata con approfondita analisi dei complessi aspetti delle varie ipotesi delittuose: da quelli di carattere generale a quelli specifici relativi ai singoli delitti. Di particolare rilievo l'approfondita disamina dei precedenti sistematici dell'attuale assetto normativo, onde coglierne il variato disvalore sotteso alle varie incriminazioni. L'opera si arricchisce, per un opportuno quadro d'insieme, di un'ampia analisi del sistema sanzionatorio amministrativo e della vasta tipologia di accertamenti e controlli in materia fiscale. Ne risulta un testo pregevole nell'impostazione e ricerca scientifica, con una capacità di ricostruzione sistematica dei vari e complessi aspetti delle diverse ipotesi delittuose.

Confisca per equivalente e frode...

Di Gregorio Claudio
Giuffrè 2011

Non disponibile

25,00 €
Il volume esamina, nel descrivere i tratti essenziali della frode, così come desumibili dall'impianto repressivo fissato dal D. Lgs. 74/2000 e, più in particolare, delle frodi carosello all'IVA, i fattori di criticità del quadro normativo previgente all'entrata in vigore della legge finanziaria 2008 sia sul piano della materiale repressione dei beneficiari effettivi delle condotte fraudolente sia sul piano del recupero del credito erariale. L'analisi dell'istituto è approfondita nelle sue prime applicazioni e nell'evoluzione normativa (l. 16 marzo 2006, n. 146; d. Lgs. 21 novembre 2007, n. 231, l. 23 luglio 2009, n. 99). L'esame viene poi esteso agli effetti che la confisca può sortire nel contrasto ai reati tributari, nel quadro degli strumenti cautelari apprestati dal legislatore nella lotta all'evasione e, più in generale, alla criminalità finanziaria, includendovi le indagini finanziarie e patrimoniali, anche a seguito delle norme introdotte, da ultimo, dalla L.13 agosto 2010, n. 136. L'opera, caratterizzata da un'ampia casistica, è rivolta agli avvocati e ai magistrati, agli organi di controllo, agli studiosi della materia tributaria e degli altri campi del diritto ad essa connessi, nella consapevolezza che l'introduzione nell'ordinamento giuridico dello specifico strumento di contrasto pone delicati problemi di applicazione, che travalicano la sfera repressiva e si estendono a quelle dell'accertamento e della riscossione.

Vademecum sui sistemi di pagamento...

Ruggiero C.
Edizioni Scientifiche Italiane 2011

Non disponibile

19,00 €
L'opera tratta delle molteplici minacce connesse all'illecito fenomeno della falsificazione degli strumenti di pagamento, oltre ad un'accurata analisi giuridica degli stessi, ed insieme evidenzia i principali aspetti del dispositivo di contrasto predisposto per la loro tutela. Vengono inoltre affrontati, attraverso un approccio pratico ed empirico, fatti di casi concreti posti direttamente a confronto con gli strumenti normativi, tecnici ed organizzativi oggi disponibili per la loro protezione. Ulteriormente l'opera approfondisce le tematiche del commercio elettronico e i più importanti aspetti giuridici conseguenti all'utilizzo da parte dei consumatori.

La frode

Leone Antonio
Ist. Culturale del Mezzogiorno 2011

Non disponibile

15,00 €

Prevenire e contrastare le frodi in...

Legal Technology 2009

Non disponibile

19,90 €
La frode è un fenomeno di vaste proporzioni in costante crescita e che investe i settori più disparati. Il corso si propone come obiettivo finale quello di fornire alle aziende strumenti utili per conoscere, prevenire e combattere il fenomeno "frode". L'utente è condotto alla meta attraverso tre obiettivi intermedi: individuare e conoscere il fenomeno delineandone i confini, la portata e gli effetti; individuare le difficoltà operative da superare sul fronte preventivo; proporre modalità operative come strumento efficace di contrasto delle frodi a tutti i livelli aziendali. Il mondo "frode" purtroppo trova all'interno delle aziende un terreno fertile sul quale prosperare: si pensi all'appropriazione indebita, alla violazione della proprietà intellettuale, alla pirateria, alle frodi contabili. I destinatari di questo corso sono imprenditori e dirigenti aziendali, operatori finanziari, banche e istituti di credito particolarmente esposti al rischio frode. Il corso si snoda attraverso moduli didattici che mirano a fornire una conoscenza puntuale e approfondita del mondo "frode". Ogni modulo è arricchito da esempi pratici sul tema affrontato.

Il falso in bilancio e il decreto...

Ricci P.
Franco Angeli 2003

Non disponibile

18,00 €
Questo volume raccoglie gli atti del convegno tenutosi l'11 aprile 2003 sulle novità introdotte dal D. Lgs. 61/2002. Ad un anno dalla norma di riforma del falso in bilancio, studiosi, magistrati e operatori professionali hanno discusso la interpretazione dei dubbi che si pongono nella realizzazione di questa decisiva e delicata fase di attuazione del cambiamento e sui risultati già prodotti. L'iniziativa, mirata a riunire teorici ed esperti per attivare un comune impegno, seppure da posizioni differenti, di analisi critica delle tematiche giuridiche ed aziendali connesse alla riforma, ha rappresentato l'occasione per una interessante ed articolata riflessione interdisciplinare.